Вказане Положення визначає порядок звітування депозитарними установами до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку (далі - Комісія), а саме порядок складання, строки подання адміністративних даних (далі - Дані) про депозитарну діяльність, що провадиться депозитарною установою.
Його дія поширюється на юридичних осіб, які мають ліцензію на провадження професійної діяльності на фондовому ринку - депозитарної діяльності депозитарної установи, діяльності із зберігання активів інститутів спільного інвестування, діяльності із зберігання активів пенсійних фондів, у тому числі тих, які мали право відповідно до законодавства на провадження зазначеної професійної діяльності протягом періоду, за який подаються Дані.
Дані, які складаються та подаються до Комісії:
щоденні;
щомісячні;
щоквартальні;
нерегулярні.
Дані депозитарних установ подаються до центрального апарату Комісії відповідно до нормативно-правових актів Комісії, що регулюють подання адміністративних даних професійними учасниками фондового ринку у вигляді електронних документів до Комісії.
Щоденні, нерегулярні Дані, складені за окремою довідкою на одну дату, подаються один раз протягом робочого дня.
Депозитарна установа подає Дані у строки:
щоденні - не пізніше 18-ї години дня, наступного за звітним;
щомісячні - не пізніше 10-го (включно) числа місяця, наступного за звітним місяцем;
щоквартальні - не пізніше 25-го (включно) числа місяця, наступного за звітним кварталом;
нерегулярні - протягом 3-х робочих днів після дати виникнення.
Щоденні Дані про облікові операції, проведені депозитарною установою, не подаються за операційний день, протягом якого депозитарна установа не здійснювала облікових операцій.
Нерегулярні Дані депозитарної установи подаються за фактом їх виникнення.
Рішення зареєстровано в Міністерстві юстиції України 05 липня 2013 р. за № 1126/23658 та набирає чинності з дня набрання чинності Законом України «Про депозитарну систему України», але не раніше його офіційного опублікування.